营改增小规模企业国税是季报，地税月报，但是这个月有开票，是不是先要交地税，季报时再报国税？

Question

如题所述

Answer 1

我觉得先零申报，国税季报时地税再填数，免得季报时增值税不用交，这样地税就成预交税款了，而且税款是不能退的。追问

季报增值税也是要交的~~那两个分开，地税这月交，国税季报再交可以吗

追答

如果季报符合免征增值税，那附加税又不能退回来

如果确定要交，分开交也是可以的

Answer 2

可以这样做，你也可以先报税在申报表中填写已交税部分。