这个会计分录怎么做
我是一个不太正规的公司内部会计，懂的也不多，有问题请教大家。上月有一笔帐当时说是可以按收入做。我就做成了：借现金，贷：营业收入。结转时：借营业收入，贷：本年利润。借：本年利润。贷：费用。也不知道做的对吗？现在是这笔收入老总说不能算做收入了，应该把这笔钱现金提走，晳时挂在帐上，我不知道怎么做才算合适，可以做成预收帐款吗？请大家帮忙。
第1个回答 2020-02-21
把所有的会计科目分成资产类和负债类。凡是资产类的增加，就计在借方，凡是资产类的减少，就计在贷方；凡是负债类的增加就计在贷方，凡是负债类的减少，就计在借方。
第2个回答 2008-08-05
既然是内部账，就不涉及税的问题了？你上月发生的收入，没有跨年不必调利润分配，既然已经转到本年利润里了，直接冲回本年利润就得了。
借：本年利润
贷：其他应付款或预收账款，
当然如果你愿意体现以前算收入，现在不算了这个过程，也可以直接冲本月的收入，这样你到年底收入的累计数是正确的，
借：营业收入
贷：其他应付款或预收账款，当然以上两笔调整都需要在对方退回商品时做
借：库存商品
贷：本年利润或营业成本
你题目中的借：本年利润。贷：费用是什么意思？和这个没关系吧，还是在转成本？
借：本年利润
贷：其他应付款或预收账款，
当然如果你愿意体现以前算收入，现在不算了这个过程，也可以直接冲本月的收入，这样你到年底收入的累计数是正确的，
借：营业收入
贷：其他应付款或预收账款，当然以上两笔调整都需要在对方退回商品时做
借：库存商品
贷：本年利润或营业成本
你题目中的借：本年利润。贷：费用是什么意思？和这个没关系吧，还是在转成本？
第3个回答 2008-08-04
不能做本年利润，月底结转应结转到未分配利润中去。老总要把钱提走的话，就是做利润分配就行了
第4个回答 2019-04-26
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