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跨年冲红发票分录
增值税专用
发票冲红
会计
分录
怎么做
视频时间 00:25
发票
开负数
冲红
会计
分录
是什么?
答:
发票
开负数
冲红
的会计
分录
借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入(红字金额)应交税费--应交增值税(销项税额)(红字税额)什么是应收账款?是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税费、代购买方垫付的包装费...
普通
发票冲红
怎么做账
答:
错误具体项目以及正确内容的书面材料。发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。1、如果是销售方,根据
红字发票
入账,会计
分录
:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(...
发票冲红
后重新开发票怎么做账务处理?
答:
发票
冲红
后再重新开的发票账务处理蓝字发票做正常销售处理,
红字发票
做负数
分录
冲销,如果金额一致的话,那么是不会影响当月的增值税和损益。红字发票账务处理首先,红字发票要经过税务局批准后才可以开具,再依据红字发票做冲减销售的分录;最后再开具正确的发票,并以此入账做销售即可。1、红字发票账务处理...
跨年
成本如何红冲
答:
编制正式入帐
分录
:借:库存商品借:应交税金--应交增值税(进项税额)贷:应付账款--**公司等关于跨月销售退回的帐务处理?一般纳税人取得专用
发票
后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具
红字
增值税专用发票申请单》...
发票
红冲后更正重开如何做会计
分录
答:
红字金额)贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2.重开时借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费——应交增值税——销项税额
发票冲红
是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。
增值税
发票
开错
冲红
重开怎么做会计
分录
答:
借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入 (红字金额)贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2.重开时 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税——销项税额
发票冲红
是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票...
跨年冲红发票
如何做账
答:
跨年冲红发票
如何做账 答:1丶三十四条:开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明;发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票.2、对于仅是发票票面错误,而不是销货退回需要开具红字发票的,在上级局未有明确前,暂比照销货退回...
普通
发票冲红
怎么做账
答:
2、企业收到对方公司的红冲普通发票时,具体会计
分录
为:借:库存商品(或原材料等科目)(红字)贷:应付账款(或银行存款等科目)(红字)红冲就是以前做了一张错误的凭证,发现错误后用红字做一张与其一模一样的凭证,就可以把原凭证红冲,再重新做一张正确的凭证。红冲发票,就是开具
红字发票
冲减...
跨年发票冲红
处理怎么操作
答:
1、专票,需要开具红票,专票没认证的话是开票方申请《开具
红字
增值税专用
发票
信息表》,要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票,开完红票重开正确的。2、普票,可以直接申请开具红票。3、会计上小企业会计准则可以不做追溯调整直接计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润,要是...
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