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收到暂估成本发票怎么做账
暂估成本
,
怎么
估?会计分录?
答:
1、估入 借:库存商品-XXX 贷:应付账款--
暂估
2、下月初,暂估入账要冲回 借:库存商品(红字)贷:应付账款--暂估(红字)估价入账是在没有取得
发票
时暂估入账的,取得发票时,就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。
暂估
入库的正确
做账
方法
答:
暂估
入库的正确
做账
方法如下:1、需要在应付账款中设置一个"暂估入库"的供应商,在做暂估入库处理的时候就用这个辅助核算,而不是写实际的采购供应商;2、
到票
金额如果和暂估金额有出入的,需要实际到票的时候调整
成本
的价格,暂估金额小于实际到票价格,借:主营业务成本,贷:库存商品;否则做相反分录;3、...
上月做了
暂估
入库并结转了
成本
,本月
收到发票
,估入的价格偏高
怎么
办
答:
比如,上月
暂估
入库金额为100,借:库存商品 100 贷:应付账款 --暂估 100 本月
发票
到,金额为90.两种调整方法分录如下:一,差额调整 借:库存商品 10(红字)贷:应付账款 --暂估 10(红字)借:应付账款 --暂估 90 贷:应付账款 --xx公司 90 借:主营业务
成本
10(红字)贷:库存商品 10(红字)二...
暂估
入账
收到发票
后
如何
调
成本
答:
具体情况如下:比如是50000金额 1、
暂估
入账 借:原材料 50000 贷:应付账款——暂估应付款 50000 2、来票时,冲回暂估 借:原材料 -50000 贷:应付账款——暂估应付款 -50000 3、按正确的价格做
发票
,比如是51000 借:原材料 51000 贷:应付账款51000 ...
暂估成本
,
怎么
估?会计分录?
答:
1、估入 借:库存商品-XXX 贷:应付账款--
暂估
2、下月初,暂估入账要冲回 借:库存商品(红字)贷:应付账款--暂估(红字)估价入账是在没有取得
发票
时暂估入账的,取得发票时,就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。
暂估
入库
怎么
做会计分录
答:
暂估
入库怎么写会计分录?企业本月的存货已入库,但采购
发票
尚未
收到
,不能确定存货的入库
成本
时,可以做暂估入库处理,那么暂估入库的会计分录怎么做?暂估入库的会计分录 1、暂估入库时,借:原材料(暂估金额)贷:应付账款——暂估/无票(XX供应商)(暂估金额)2、暂估回冲 按照规定,暂估入库要在次...
暂估
入库结转
成本
财务
怎么
处理
答:
暂估
入库结转
成本
财务怎么处理(1)没有
收到
进货
发票
,可以暂估入账:借:库存商品(估价)贷:应付账款--暂估价(2)销售时:借:银行存款贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税(销项税额)(3)按估价结转销售成本:借:主营业务成本贷:库存商品(4)收到进货发票后,先冲销估价入账分录:借:库存商品(估价)(红字)...
暂估
商品未做入库但
成本
已结转,
发票
到后
怎么
调整
答:
当时货已销出,但
发票
未到? 货销售出去,应该是你们开具发票啊,怎么是发票未到?从你后面的说法来看,应该是你们购买货物的吧。当时,货到,发票未到,暂估入帐 借:库存商品-
暂估成本
贷:应付帐款/银行存款等 结转销售成本时 借:主营业务成本 贷:库存商品-暂估成本 现在发票到了,需要 红字...
当月
暂估
入账,跨月
收到发票
,
如何
做帐?
答:
如果是年度报表的话调出。\x0d\x0a借:预付账款\x0d\x0a贷:原材料/库存商品——
暂估
\x0d\x0a3、次月初冲掉暂估数:\x0d\x0a借:应付账款 \x0d\x0a贷:原材料 /库存商品\x0d\x0a3,受到
发票
时处理:\x0d\x0a借:原材料 /库存商品\x0d\x0a借:应交税金-增值税(进项)...
会计分录(服务费
成本暂估
跨年
收到
服务
发票
)
答:
第一个分录做反了 借:应收账款-A 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)你是否一般纳税人,如果不是一般纳税人进项税不能抵扣,先把第二个
暂估
分录红冲 . 借:主营业务
成本
(红字数字)贷:应付账款-B(红字数字)再按
发票记账
. 借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项...
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