88问答网
所有问题
当前搜索:
当月付水电费不抵扣发票如何做分录
在
没
开具增值税
发票
的情况下
如何做
会计
分录
答:
作为购货方,
当月没
来的及拿到销货方给开具的增值税专用
发票
但已入库并
支付
货款,可以:借:商品采购 贷:银行存款 收到发票:借:库存商品 贷:商品采购 按照销售收入的确认原则,应该当月确认收入。luedzz 老师说得对,做为销货方,已经发货并收款,应该及时开票,如果没开票被税务查到,会认为涉嫌...
此费用做待摊费用:公司先付了款,但
当月
未收到
发票
,请问付款时,收...
答:
付款时:借:预付款 贷:银行 收到
发票
借:长期待摊费用或待摊费用 贷:预付款 每个月摊销的时候 借:制造费用 贷:长期待摊费用或待摊费用 如果你的这个发票可以
抵扣
你就在收到发票那里改为:借:长期待摊费用或待摊费用 应
交
税费-应交增值税-进项税额 贷:预付款 ...
收到增值税
水电费发票
会计
分录
答:
增值税都可以正常
抵扣
,根据
水电费
用途分担,该进生产消耗进制造费用,属于商城销售类进销售费用,属于公司管理部门消耗进管理费用。
分录
如下:借方 记制造费用*分摊比例,销售费用乘以分摊比例 ,管理费用乘以分摊比例,应
交
税费应交增值税进项税额, 贷方记应付账款或货币资金。
...
发票当月
直接进费用下月取得
发票应该怎么做分录
?
答:
都直接进费用了就把
发票
直接放入记账凭证里面就行了,正常先入预付账款,票到后再冲预付账款
企业购买商品已经付款,但是
没
有收到增值税
发票怎么做
会计
分录
?
答:
当月
或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账 必须注意的是,未取得增值税专用
发票
的,不能申报
抵扣
增值税进项税额。因此,不存在进项税额的暂估抵扣问题,且上述
分录
中,暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。
公司进货的时候有
发票
,销售给个人不要发票,
怎么做
帐,会计
分录如何
...
答:
抵扣发票
要看你是不是具有这个抵扣的资格,你是不是一般纳税人,你取得进项发票是不是增值税专用发票,你上面说你只有发票联
怎么抵扣
呢?如果所有条件都满足你也需要有抵扣联才可以抵扣。具体售价你自己定,只要高于你的成本就可以咯,看你要多少利润。对方不要票,你就写无票收入,会计
分录
跟你正常的...
...已经认证销方作废
怎么
办,账务怎么处理,
分录如何做
答:
抽出此张
发票抵扣
联,退回开票人。作废已做凭证。在认证系统里数据扣除此张发票金额以及税额。其他
不做
处理。
一般纳税人,
当月
入库的,
发票
未到,可以先
不做
进项
抵税
,下月发票到再抵税...
答:
当月
入库的,
发票
未到,可以先
不做
进项
抵税
,下月发票到再抵税。抵税的发票(
抵扣
联)不附在凭证上,另外装订本册。入库时,借:原材料 贷:银行存款 发票到时,借:应
交
税费——应交增值税(进项) 贷:原材料
增值税专用
发票
未认证,当月认证,
当月抵扣
。
怎样做分录
答:
如果你4月份的
发票
应各种原因
当月
未认证的,应做会计
分录
为:1、借:原材料 其他应收款-未
抵扣
增值税进项税 11万 贷:应付账款/银行存款 次月认证后,2、借:应
交
税金-应交增值税-进项税 9.5万 贷:其他应收款-未抵扣增值税进项税 9.5万 另外1.5万元未认证的,认证后同第二分录 ...
收到增票后,
当月不
付款,是否可以先
抵扣
?
分录如何做
?谢谢
答:
可以.借:库存商品 应
交
税金--应交增值税(进项)贷:应付账款--(某单位)付款时:借:应付账款--(某单位)贷:银行存款
棣栭〉
<涓婁竴椤
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜