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进项税额转出更正申报
进项税额转出
如何
申报
答:
在增值税
申报
表附表二“
进项税额转出
”填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可。2、《增值税暂行条例》第十条规定 当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利,个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。
已认证
进项税额转出
怎么
申报
答:
1、进入电子税务局,选择“税费
申报
及缴纳”。2、进入“增值税及附加税(费)申报”页面。3、选择“附表二”。4、在“本期
进项税额转出
”行中填入
进项税转出
金额。5、点击“提交”即可。
进项税转出
如何
申报
答:
进项税额转出
的
申报
方法:在增值税申报表附表二"进项税额转出"填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可.进项税额转出只要在"增值税纳税申报表附列资料(表二)"里的进项税额转出第20栏,红字专用发票通知单注明的进项税额里填制即可的,这里填制了增值税申报总表里就会自动生成的.所谓增值税...
已认证
进项税额转出
怎么
申报
?
答:
已认证进项税额转出申报的方式是通过填写增值税纳税申报表附列资料(二)的第14至23栏进行申报
。具体来说,首先需要将不得抵扣的进项税额填入第14栏,这包括用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产的进项税额。其次,将不动产...
已认证
进项税额转出
怎么
申报
?
答:
1、 第一步进入电子税务局,选择“税费
申报
及缴纳”。2、第二步进入税费申报及缴纳页面,选择“增值税及附加税(费)申报(一般纳税人适用)”3、第三步选择“附表二”。4、第四步在“本期
进项税额转出
”行中,“税额”列填入
进项税转出
金额。5、第五步点击“提交”即可。
进项税额转出
如何填写电子
申报
表
答:
1、在
进项税额转出
“增值税纳税
申报
表附列资料”里填写进项税额转出,然后在“红字专用发票通知单注明的进项税额”里填制;2、纳税申报时,“在增值税纳税申报表附列资料”里非应税项目栏,填写转出额;3、然后增值税申报正表,根据表二的数据填写申报增值税;4、最后等待税认证系统处理即可。
增值税
进项税额
多
转出
如何处理
答:
增值税进项税额多转出了,属于会计差错,按照会计差错进行
更正
。更正分录:借:应交税费---应交增值税(
进项税额转出
)贷:相关资产或成本费用科目
已认证
进项税额转出
怎么
申报
答:
还有一种情况是销售方误操作作废增值税专用发 票,在取得重新开具的增值税专用发 票前,已认证抵扣的进项税额,也应按规定作转出处理。借:原材料(固定资产或在建工程、制造费用、管理费用等) 贷:应交税费—应交增值税—
进项税额转出
一、进项税额的计算公式进项税额是指当期购进货物或应税...
上月
进项税额转出
错误,本应该是留底税款,却在填
申报
表时错误填入进项税...
答:
1、如果尚未
申报
就改正后再申报,若申报成功,就先撤销申报,改正后再申报。2、如果是上月申报时已经把留底税填到
进项税额转出
了,那就在本期进项税额转出位置填上上月误填的负数,在留底税处将上月的数补填进去。3、如果申报表已报交款已成事实,只能带齐申报资料(上月的所有申报表,进销项发票...
进项税额转出
如果
申报
弄错了怎么办
答:
1、是不应
转出
而转出的话,实务中可以和
税
局沟通去更正报表,不过一般有点困难,实务中也有和开票方沟通发票重新开具问题,但是也有一定的检查风险,需要充分的沟通;2,转出金额有问题,可以找税局
更正申报
表,携带发票过去办理,但是要是再勾选平台是认证不抵扣则问题同1,所以建议发票不确认是否要转出...
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