期初:库存现金1500元银行存款60000应收账款4500原材料213000固定资产210000短期借款99000应付账款30000实收资本3600001、控股公司投入资本金60000,存入银行;2、企业以银行存款30000偿还到期的短期借款;3、企业开出一张三个月到期的商业承兑票偿还前欠某供应单位的货款20000;4、企业开出转账支票一张,以银行存款购买原材料15000