跨年错账如何红冲？已经年结了报表也出了，我不想反结账，我是用用友T-3的，

Question

做2011年的账时，选择填制凭证里的冲销凭证，制作红字凭证，但出来供选择的窗口只能冲销今年月份的凭证，怎么办呢
是错科目了，银行搞错了

Answer 1

1、如果错入账借贷科目是资产类或负债类，不设及损益，直接做一红字调整凭证即可，
但注意如果是应收账款和其他应收款或存货，牵设坏账准备或存货跌价准备，一样要做以前年度损益调整。

2、如果错入账科目设及损益，可以做以前年度损益调整：
例：上年搞错一笔存货入库时间，库龄变增加，造成多计存货跌价准备10000，账务处理
1、调整累计折旧
借：存货跌涨价准备 10000
贷：以前年度损益调整 10000
2、调整企业所得税（按25%税率）
借：以前年度损益调整2500
贷：应交税费-应交所得税2500
3、调整“以前年度损益调整”余额
借：以前年度损益调整7500
贷：利润分配-未分配利润7500

Answer 2

如果牵扯到损益类的科目，通过以前年度调整
如果是其他，则直接重新填制相反分录即可本回答被提问者采纳

Answer 3

手工录入要冲销的凭证(红字),再编制正确的一张凭证.(在本年度冲销修正)