88问答网
所有问题
增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理
如题所述
举报该问题
其他回答
第1个回答 2017-08-21
依据红字发票做红字凭证,依据蓝字发票做蓝字凭证,汇总时正负抵消。
第2个回答 2017-08-21
开具的负数发票冲回上月正数发票,本月重开发票正常做账本回答被提问者采纳
相似回答
发票冲红后
重新开发票怎么
做
账务处理
?
答:
红字发票账务处理首先,红字发票要经过税务局批准后才可以开具,再依据红字发票做冲减销售的分录
;最后再开具正确的发票,并以此入账做销售即可。1、红字发票账务处理:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税额(注意:数字部分都是负数哦!)2、开具发票会计分录:借:应收账款...
跨月红冲发票怎么做账
摘要怎么写
答:
1、将负数
发票
作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,
会计
分录:借:应收账款-XX客户(红字)贷:主业务收入(红字)应交税金-应交
增值税
-销项税(红字)如果涉及商品的销售,还要对应的做成本的转会 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西...
跨月发票
红字冲销
账务处理
答:
跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)
(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
红冲
的
发票怎么
做
账务处理
答:
红冲的发票怎么做账务处理
答:借应缴税费(红字)贷应付账款等(红字)红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.红冲发票有...
上个月开错发票,
怎么
办?
发票红冲处理
方法分享
答:
发票开错了,
跨月红冲
实操
处理
有哪些?红冲后正确的申报方法是?已作废的发票、抵扣联发票存档管理。误开专票作废处理 情况一:销售方在开具
增值税发票
时,若发现填写信息有误,可即时作废
重开
;情况二:销售方开具增值税发票交付给购买方后,若在开票当月发现该发票有误,应先收回原发票全部联次后,再进行...
上年的
发票红冲
后又
重新开具
的
账务处理
答:
跨月
红字
发票
的
账务处理
是怎样?收入退回,销项税也退回 借:主营业务收入 应交税费-应交
增值税
(销项税额)贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本 注:按准则是做相反分录,但实际操作时,做相反分录不利于查账.申报的时候,用合计数申报即可,也就是你当月的实际正数
开票
金额-红字发票金额 当企业发生销...
红字
发票如何进行账务处理
?
答:
红字
发票怎么做账
?上月分录:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交
增值税
-销项税额 冲红的
账务处理
:借:银行存款红字 贷:主营业务收入红字 应交税费-应交增值税-销项税额红字
重新开具
的分录:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 什么情况下可以开具红字发票?...
跨月
的作废
发票会计
应该
怎么处理
?如果发票还没认证呢?
答:
增值税
专票
跨月
作废需要
怎么处理
?一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废;二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做
发票红冲
。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减;跨月开错的普票,进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息...
大家正在搜
相关问题
增值税发票红冲重开的账务处理
增值税发票开错冲红重开怎么做会计分录
增值税专用发票跨月怎么冲红啊
发票冲红怎么做账?
增值税专用发票已经跨月,购买方已做账,发现有问题。要求重开红...
开增值税发票开错了,但已跨月,要重开,怎么操作
增值税发票跨月作废冲红问题
销售方增值税普通发票跨月冲红怎么做会计分录