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异地预缴的附加税需要计提吗?申报表中会有体现吗?是自动退回还是之后抵减呢?
如题所述
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外地
预缴的附加税
是否可以抵扣?会计分录怎么做?
答:
答:外地预缴的附加税是可以抵扣的
。一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,采用一般纳税方式纳税的,对于应纳税额,应当按照取得的销售总额和附加的价款、费用来计算。纳税人应当将分包合同价款的差额从已取得的价款总额和额外的价...
跨地区涉税,
预缴
多了一部门金额的增值税以及
附加税
,是申请退
税还是
可以...
答:
建议在当地申请退税。如果拿回公司所在地申报递减,被税务局查实后可能不让你抵减那么多
,因为在施工地多交的税款会侵占公司所在地的税收,主管税务机关可能不愿意。
异地预缴
增值税及
附加
、财
税要
怎么处理?
答:
1.纳税人跨地区提供建筑服务、销售和出租不动产的,应在建筑服务发生地、不动产所在地预缴增值税时,以预缴增值
税税
额为计税依据,并按预缴增值税所在地的城建税适用税率和教育费
附加
征收率就地计算缴纳城建税和教育费附加。2...
外地
预缴的附加税申报
时怎么填写
答:
2、在异地预缴税款属于"本期已缴税额",申报时可以抵应纳税额填写
《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》:上述已预缴税款体现在第28行"分次预缴税款"中,根据报表逻辑关系计算,不会形成重复交税.企业所得税分期预缴如何处理?
外地
预缴税
款多交了怎么处理必须要去当地税务局退
税吗
,有别的处理办法...
答:
如果外地
预缴税
款多交了,一般需要去当地税务局退税。不过,具体情况还需要看预缴税款的类型和金额。如果预缴税款多交的金额较小,可以直接在个人所得税APP上进行申请退款操作。在APP上选择退税申请后,系统
会自动
计算多退的...
异地预缴
增值
税
及
附加
的会计处理
答:
贷:银行存款 在增值
税申报表
主表中,"本期
预缴税
额"栏填写的预缴增值税额.建筑企业异地个人所得
税预缴
怎么处理?1、建筑业
异地预缴
个人所得税会计分录如下:借款:应税费用-应交个人所得税 贷款:银行存款 2、个人所得
税税
...
预缴
增值税缴纳
的附加税
可以
抵减
吗
答:
正常是不能计算抵扣的,因为企业如果有预缴增值税,那么在预缴增值税的同时就缴纳了
附加税
,增值税实际缴纳时,抵减了
预缴的
增值税,那么也就会少交增值税,
一般纳税人建筑公司
异地预缴
税款
申报?
答:
纳税人
预缴税
款的时候会填写
预缴的
税款所属期,纳
税申报
时可以抵减本期已经预缴的税款。一般纳税人首先应填写《增值税纳税
申报表
附列资料(四)》第三行第二列本期发生额,如果当期不需要缴税,那么在税局预缴的这部分只需...
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