如何做往来款会计科目？例如我是劳务公司，每月代扣代缴工资与社保费，

同上，每月对方支付我公司10万元，其中5万发工资，3万缴社保企业保费，1万5缴社保个人保费，5千是支付我公司的劳务服务费，因为老板要求走往来款，请问：
1、在收到对方10万元时，
借银行存款 100000
货应收账款 95000
主营业收入---管理费 5000
2、在发工资与代缴社保时可否
借应付账款 95000
货应付职工薪酬工资 50000
应付职工薪酬社保费个人 15000
其他应付款社保企业 30000
如果不是，请各位老师赐教，前提是从往来款走，收到与发放工资和代缴社保时如何做会计科目？谢谢啦！
在提计工资与社保费时可否
借管理费用 95000
货应付职工薪酬工资 50000
应付职工薪酬社保费个人 15000
其他应付款社保企业 30000

有那位老师知道可否帮帮我·！！！！

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其他回答

第1个回答 2012-08-30

货应收账款 95000
应收账款出现贷方95000余额

借应付账款 95000
出现应付账款借方余额95 000

应该是这样吧

1、在收到对方10万元时，
借银行存款 100000
货应收账款 95000
主营业收入---管理费 5000
2、在发工资与代缴社保时可否
借应收账款 95000
货应付职工薪酬工资 50000
应付职工薪酬社保费个人 15000
其他应付款社保企业 30000追问

我不是很明白？

追答

你第一笔出现了应收账款贷方余额95 000
所以你要对应收账款的贷方销账
让应收账款平就是要在应收账款借方计入95000

你的补充问题：
你收入5000-管理费用95 000=-90 000？

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