第1个回答 2019-10-22
1
借银行存款
贷应收账款
2
借生产成本-A
500
-B
300
制造费用
200
贷原材料-甲1000
3
借生产成本-A
15000
贷原材料-乙15000
4借原材料-甲
2000应交税费-应交增值税（进项税额）340
贷银行存款2340
5借应交税费
贷银行存款
6借短期借款
贷银行存款
7借在途物资-乙
3000应交税费-应交增值税（进项税额）510
贷应付账款3510
8借原材料
贷在途物资
9借应付账款
贷银行存款
10借周转材料
贷库存现金
11借生产成本-A
2000
-B
7000
制造费用
1000
贷原材料-甲10000
12借银行存款
31590贷主营业务收入27000
应交税费-应交增值税（销项税额）4590
13借销售费用
贷银行存款
14借生产成本-A
贷库存现金
15借应收账款
29250贷主营业务收入25000
应交税费-应交增值税（销项税额）4250
16借固定资产
贷银行存款
17借应付职工薪酬
贷银行存款
18借管理费用
贷库存现金
19借银行存款
10530贷主营业务收入9000
应交税费-应交增值税（销项税额）1530
20借应付账款
贷银行存款
21借其他应收款
贷库存现金
22借财务费用
贷应付利息
23借管理费用
库存现金
贷其他应收款
24借银行存款
贷其他业务收入1500
借其他业务成本
贷原材料-乙900
25借银行存款
贷营业外收入
26借生产成本-A
2000
-B1500
制造费用
管理费用
贷银行存款
27借制造费用
管理费用
贷银行存款
28借生产成本
-A
-B
制造费用
管理费用
贷应付职工薪酬
29借制造费用
管理费用
贷累计折旧
30借生产成本
贷制造费用（把这个月所有制造费用在借方的金额加起来
填在这里
借方的生产成本
应该有个分配的标准但题目没写
那就直接写贷方的金额一样的金额吧）
31借库存商品-A
-B
贷生产成本
32借主营业务收入
其他业务收入
营业外收入
贷本年利润
借本年利润
贷制造费用
管理费用
财务费用
其他业务成本（把这些项目这个月的费用加起来填进去）
33营业利润=主营业务收入+其他业务收入-其他业务成本-期间费用
利润总额=营业利润+营业外收入
所得税=利润总额*25%
34税后利润=利润总额-所得税
借：利润分配-提取盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
35借应付利润
贷银行存款