新公司做出纳两个股东分别给了一些买办公用品，之类的单据给我。第一笔银行和现金日记帐，要登什么啊？

Question

我这是一间新开的旅游车租聘公司，现在老板们给的收据都是关于筹备新公司的支出。现金日记帐我第一笔应该要怎么登啊，，现在只有出没进有啊。像你回答：等到去银行取钱，再走现金帐？具体怎么做？我这里可以这样做吗？还是会有其他更适合的办法啊？我是新手，，，可以麻烦你指导一下吗？？

Answer 1

可以，还没有从银行取过现金吧，那就不要入现金账，直接做费用。
借：管理费用
贷：其他应付款--股东名字
先用你自己的方法记录下来，到月未再做也行

等你去银行取第一笔费用后，再入现金账。
借：库存现金（记在现金日记账的借方栏）
贷：银行存款（记在现金日记账的对应科目栏）
每日结出余额

实际用你手上的现金发生费用时
借：费用类（记在现金日记账的对应科目栏）
贷：库存现金 （记在现金日记账的贷方栏）

希望可以帮到你。来自：求助得到的回答

Answer 2

请问你现在有现金吗?金额是多少,你老板报销的费用又是多少

假如你现金是5000元,你老板的报销单据金额是1000元,那么你只需要在现金帐本上记下日期/摘要栏目照单据支出内容记/然后在贷方记下1000元就可以了

假如你现在没有现金就需要去银行提现金,打个比方你到银行提现金为10000元,那么你就在银行帐本上记下日期/摘要栏目里记提现金备用/贷方栏目里记10000元,然后在你现金帐本里也是记下日期/摘要栏目里记银行提现/借方栏目里记10000元,做完这些之后再按我以上方法去处理你老板的单据即可.

祝你工作顺利

Answer 3

建议你临时在电脑上做个备查账，每一笔开销按时间顺序记录，每月月底等提了现金，发票到齐然后再登帐。
登现金账的时候，第一笔是你从银行提出的备用金或差旅费，然后每天把花费的记录下来，每月结算就可以了。

Answer 4

借：**费用
贷：其他应付款本回答被提问者采纳