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上月走进项税额转出交税了,本月冲会有影响吗?
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第1个回答 2022-06-22
进项税额转出的情况有以下几种:
1、非正常损失转出,毁损存货尚有部分处理价值转出进项税额;
2、获得保险赔偿的毁损存货转出进项税额;
3、被没收或被强制低价收购的货物转出进项税额;
4、纳税人低价销售商品,按“非正常损失”转出。
非正常的进项税转出,会收到税务机关的“关注”。
但从帐理上说,“上月走进项税额转出交税了,本月冲会有影响”不存在。
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税务局检查,需本月做
进项税转出,本月
可以多认证些进项发票冲抵么
答:
原理上是可以的,税收法规上也是可以的。但是,你搞清税务部门检查的意图,如果税务部门是想让你本月多交点,那么,你就不能多认证些
进项
发票冲抵了。
进项税转出了
还可以转入吗
答:
进项税转出了还可以转入吗如果上月的确是转错了,本月可以再将误转出的进项税额写一个书面说明报给主管国税局
,由相关人员签字后,再将此税额纳入到本期进项税额里进行抵扣.申报时,由于当期认证的进项税额小于实际申报抵扣的税额,在国税局的征管系统里是不能正常通过的,需要主管国税局前台人员人工操作,强行...
...并没申报抵扣(出口退税)
,本月
发现
进项转出
多转
了,
答:
进项转出
15.3万,不知你以什么理由?领会错误!是否能冲回误帐,没经历过,试试看吧,应该能。看来你对退税还不了解:出口企业享受免抵退的税收优惠,是指;1、出口货物不用
交税,
叫“免”;由于有了出口业务,内销商品实现的销项税,可以用进项税抵减,叫“抵”;如果期末
进项税有
留抵
税额,
当期...
跨年度
进项税额转出
后,对企业所得税有什么
影响
答:
虽然并未
影响
当期的应税所得,但随着在建工程的完工、折旧的计提,以及长期股权投资的转让处置,相应的增值税将在以后的期限内影响企业的会计利润和应税所得.因此对于
进项税额转出
的业务需要会计人员在账务处理、申报企业所得税时予以关注,以正确计算企业损益,同时降低企业涉税风险.进项税额转出可以跨期申报么...
上个月有留抵
进项税额
这个月怎么做会计处理?
答:
一、期留抵对于会计分录不
会有影响,
但月末对应
交税费
进行结转的时候,会出现两种结果。首先,你要对是否需要
交税
进行计算;其次,对于明细账上的销项税、进项税及留抵数进行查看;最后用上公式本期应交增值税=本月销项税-
本月进项税
-上期留抵
进项税,
最后呈现两种结果:1、用公式计算后,答案为负数,...
上月
发票
进项税额转出
后
本月
这张发票税务局说又可以抵扣了怎么做
答:
你好,如果上个月已经做
进项转出
并已申报,当月税务局通知这张发票又可以抵扣,这个企业端是无法操作的,一般是电话联系专管员,直接在申报表里体现这块,一定要打招呼,供参考
可抵扣
进项税
已经
转出
怎么办
答:
如果可抵扣
进项税
已经转出,而本月税务局又通知可以做进项抵扣了,那就把以前
转出去
的金额,用红字凭证冲回
,本月
你就可以完成进项税抵扣了。做转出时这样处理:借:应付账款 贷: 库存商品 贷: 应
交税金
-应交增值税--
进项转出
待收到税务局通知转出项可以做进项抵扣时:借:库存商品 借: 应交税金...
上月
的
进项税
可以在
本月
的销项税中抵扣吗
吗?
答:
应交增值税是按当月的销项税额减
进项税额
交纳,按你说的上月应交900,在这个月实际
交税
款的时候要按900交,至于这个月的进项大于销项的600只能在以后月份继续抵扣. 也就是说进项税可以在以后月份抵扣销项,而不能抵以前月份的销项税额
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