88问答网
所有问题
已开具普票对方退回应选择什么原因开具负数发票
如题所述
举报该问题
其他回答
第1个回答 2023-06-11
销货退回、开票有误。根据查询《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知 》第十四条得知,纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,需要开具负数发票。开具负数发票即增值税红字发票,指的是企业先用红字编制与错账内容完全相同的记账凭证予以冲销,然后再用蓝字编制正确的会计分录进行更正的会计处理行为。
相似回答
普票红字发票
怎么
开
答:
普票红字发票是指在开具普通发票后,
又因为退货、折扣、返利等原因需要开具的负数金额发票
。企业在开具普票红字发票时应注意事项,如需开具,应提前登记、核对、报备,并按照相关规定进行开具和使用。普票红字发票是企业在开具普通发票后,由于发生退货、折扣、返利等情况而需要开具的负数金额发票。开具普票红字...
普票已
做账如何
退回
答:
已入账的发票要
退回
,就需要填写红字发票信息表,申请
开具负数发票
冲销。 纳税人
开具普通发票
如发生销货退回,处理办法视以下情况而定: (1)如卖方发票未入账,买方发票未入账,卖方应收回原发票,注明“作废”,并将其与存根及其他联合条款粘贴在一起,以备日后参考。 (2)如果卖方
的发票已
入账,买方...
金税盘 增值税
普票
怎么
开红字发票
答:
注意:购方申请有两种情况:当
选择已
抵扣时,只要
选择发票
种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点“确定”进入填
开
界面。当选择未抵扣时,应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点“确定”进入填开界面。销售方按照实际情况选择申请理由。2、...
如何
开具红字普票
答:
发生销货
退回
、
开票
有误等情形但罚符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》,由购买方主管税务机关审核后,出具《开具红字增值税专用发票通知单》,销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》
开具红字发票
;...
什么
情况下可以
开具红字发票
答:
在“发票管理”——“
红字发票
管理”——"增值税专票红字信息填
开
"中可以选择是购方还是销方,一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票,未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方,录入发票信息查找到发票,并有信息提示是否可冲红。 系统会自动引入发票信息,需核对发票金额税额等与原...
对方退回
一个商品,我方
开具的
增值税
普票
,
已经
跨月,我们需要把全联收回...
答:
不用把全联收回,有记账联就可以了,你只需要再
开负数的
退票就可以了,跨月份是没事的,但是前提是你必须在开退票的当月需要
开具
大于或等于负数金额的正票才可以,这样才能抵消掉,避免无谓的多交税
增值税普通发票
怎么
开具负数发票
答:
增值税普通发票
需要
开具负数发票
时,可以直接在
开票
软件里面开具,根据之前错误的凭证的数量和金额开具,只是数量输入负数,这样税费合计金额也会是负数,达到冲减之前错误发票的目的,然后再重新开具正确金额的发票。
增值税普通发票
可以
开红字
冲回吗?
答:
1、销售方
开具增值税普通发票
后已作账务处理,发生销货退回或发现
开票
有误且购买方退回发票和货物的,销货方开具相同内容
的红字发票
,将收回的发票粘附在
红字发票的
记账联上,以红字发票记账联作为抵减当期的销售收入。2、销售方销货后发生销货退回或发现开票有误,购买方购货
发票已
入账,不能
退回发票
...
大家正在搜