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预估入账发票到了怎么做账
付款后收入
发票
,已
入账
,后来收到退款,该
怎么做账
答:
已经过月了吗?过月对方需开具负数
发票
,直接反向做红字凭证就行了。不知道是不是增值税专用发票,譬如购买原材料 付款收到发票时:借:原材料100 应交税金--应交增值税--进项税17 贷:银行存款117 退款后:借:原材料 -100 应交税金--应交增值税--进项税-17 贷:银行存款 -117 ...
没有认证的进项
发票怎么做账
答:
没有认证的进项
发票怎么做账
答:1.进项发票未认证时,做分录:借:原材料/库存商品应交税费-待抵扣增值税进项贷:银行存款/应付账款2.认证通过,抵扣时做分录:借:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应交税费-待抵扣增值税进项月底认证了进项发票,但是对方单位要收回作废有什么影响?《国家税务总局关于修订〈...
增值税专用
发票
本月有五张发票联
入账
,只有三张抵扣联抵扣,请问,凭证
怎么
...
答:
五张都
入账
,其中认证了的三张直接入进项税做抵扣。另外两张做待摊费用-待抵扣进项税额。认证抵扣的时候再:借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:待摊费用-待抵扣进项税额 不好意思,才看到你给了问题补充。幸好私聊,不然又错过了哈。
发票
金额错误但已入账,重开后该
如何入账
?
答:
补充开票的时候,将材料采购成本合计到上一张
发票
中,计入本期,截止本期末这批材料的价款还应该是一致的。但是如果单位要求十分规范,必须红字处理。那就请对方开具红字发票,取得红字发票后,不要认证。然后冲销原来的
入账
凭证,已抵扣税金做进项税转出,重新入账新发票,认证新发票即可。价税合计就是金额...
工程款没开票的时候付了一半钱,开
发票
付了一半,该
怎么做账
答:
确定一下,第一这个发票到底会不会到,如果会到好办,如果没有发票,那么白条是不可以
入账
的,即使你入账了,到计算所得税的时候,也不能确认资产.如果发票本月可以收到,那么等
发票到了
在确认固定资产,付款的分录可以先做 借:应付账款 贷:银行存款 本月收到发票 借:固定资产 应交税费---应缴增值税...
...
做账怎么
做呢?实物
发票
复印件是借来的,
怎样入账
呢
答:
经评估后拟设立公司将收到该评估机构的专业评估报告,全体出资人再对其资产评估作价进行再认定,此价值是财务最后
入账
的依据。上述借来的实物
发票
及复印件均不能作为入账的依据,否则会为自己埋下“定时炸弹”,说不定哪一天会吊销你的从业资格,甚至于把你“请进去”!试想:时下大家都在轰轰烈烈地干...
...原材料已入库,可
发票
没收
到怎么做账
?第二个月收来的发票,金额比我发...
答:
1、
在发票
没有收到,原材料已收到时,先做假入库:借:原材料 贷:应付账款 2、收到发票后,先红字冲假入库分录:借:原材料 贷:应付账款 然后,按发票金额做:借:原材料 贷:预付账款 说明:你购买原材料预付时已经做了分录是:借:预付账款 贷:银行存款 如果发票金额与你付出的金额是...
一般纳税人已经开了销售
发票
..但是购入的发票还没有到要
怎么做账
答:
贷:银行存款(或应付账款)117004、如果
在
未收到
发票
,发觉与收到发票成本有出入,那么可以做追加或追减成本处理。例如发觉发票成本比原来多100元,则可在收到发票本月做追加成本100元: 借:主营业务收入---100 贷:库存商品---100
...1000元
发票
作废,重新开票500元,
怎么做账
。单据咋附?
答:
2月份开票收款(附件:银行收款底单,收据
记账
联,和经领导签字审批的
发票
)借:银行存款 1000.00 贷:主营业务收入 854.70 应交税金-应交增值税-进项 145.30 3月退款(附件:红字发票,银行付款单,对方收款收据)借:银行存款 -1000.00 贷:主营业务收入 -854.70 应交税金-应...
购进原材料未收到
发票怎么做账
?
答:
1、对原材料进行暂估
入账
:借:原材料(金额不含可抵扣进项税额)贷:应付账款—暂估应付账款 2、 下月初用红字做相同分录予以冲回:借:原材料(红字)贷:应付账款—暂估应付账款(红字)3、 待收到
发票
后,编制正式入账分录:借:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额)贷:银行存款 ...
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