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税务协查进项税额转出账务处理
单位收到失控发票对方单位消失了
税务
局要求补税这怎么办
答:
1、属于销售方已申报并缴纳税款的,可由销售方主管
税务
机关出具书面证明,并通过
协查
系统回复购买方主管税务机关,该失控发票可作为购买方抵扣增值税
进项税额
的凭证。因此,纳税人正常经营且存在真实交易的,增值税发票被认定为失控发票,一方面应该按照要求将抵扣联原件报税务机关(如果已经申报抵扣的,还要将...
...由于企业是刚建立一年的公司
进项
多于销项 这样的异常该怎么填写_百 ...
答:
补充说明:第一年亏损很正常,但现在国税局对增值税一块抓的比较严,长时间进项大于销项就会引起国税局专管人员的注意,到时候
协查
会很麻烦,最好每个月都少认证点进项发票,使销项大于进项,一般税负率是两个点左右,即:(销项税额-
进项税额
)/不含税销售额 》=2 ...
企业所得税三级分支机构的发票出现问题怎么办
答:
可由销售方主管
税务
机关出具书面证明,并通过
协查
系统回复购买方主管税务机关,该失控发票可作为购买方抵扣增值税进项税额的凭证。(2)销货方未申报纳税:若销货方未报税或未申报纳税,按照现有政策,购买方取得的失控发票不得抵扣相应的进项税额,已经抵扣的应当作
进项税额转出
。
进项税
怎么算
视频时间 04:10
辅导期取得的
进项税
当月认证后怎样
处理
答:
辅导期纳税人根据交叉稽核比对结果相符的增值税抵扣凭证本期数据申报抵扣
进项税额
,未收到交叉稽核比对结果的增值税抵扣凭证留待下期抵扣 《增值税纳税申报表附列资料(表二)》具体要求:(一)第2栏填写当月取得认证相符且当月收到《稽核比对结果通知书》及其明细清单注明的稽核相符专用发票、
协查
结果中允许...
企业增值
税
税负率过低当心税局找上门
答:
在日常的工作中,销售收入和销项税额也是已知的。因此,增值税税负的控制,事实上就是控制取得
进项税额
发票的多少,或者虽然取得了很多的发票,但要在期限内控制抵扣多少。案例及分析案例发生在美丽的南宁,是一个因为税负率偏低,被
税务
预警,然后被查处的案例!这个案例有三大看点:1、这是买发票的因为上游...
金税盘服务费会计分录
答:
例如:支付增值税税控系统技术维护费280元。1、一般纳税人交服务费的分录:借:管理费用 280 贷:银行存款(或库存现金) 280 抵减增值税应纳
税额
时:借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280 贷:管理费用 280 2、小规模纳税人交服务费的分录 借:管理费用 280 贷:银行存款(或库存现金) 280 ...
增值税一般纳税人的纳税申报表(主表、表一、表二)中表二中的公式我一直...
答:
6、第17行“本期申报抵扣进项税额合计”应等于第3、4、16栏之和。(五) 本表“二、
进项税额转出
额”部分填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税额转出的明细情况,但不包括销售折扣、折让,销货退回等应负数冲减当期进项税额的情况。第18行“本期
进项税转出
额”应等于第19栏至第25栏之和。(...
您好,如果你有时间麻烦帮我看一下,非常感谢
答:
分析模版:待
处理
流动资产损益增长=待处理流动资产损益期末数-待处理流动资产损益期初数,逐项数字说明;分析是否存在将半成品、产成品或外购货物损失未按规定
转出进项税额
等问题。增值税一般纳税人申报销售额小于发票开具金额预警分析模版:对申报表、财务报表收入数据,开具发票数据逐一进行说明,分析原因。其他业务利润异常预警...
进项
票已经入账并销售后认证失控怎么
处理
答:
购买方主管
税务
机关对认证发现的失控发票,应按照规定移交稽查部门组织
协查
。属于销售方已申报并缴纳税款的,可由销售方主管税务机关出具书面证明,并通过协查系统回复购买方主管税务机关,该失控发票可作为购买方抵扣增值税
进项税额
的凭证。三、进项票已经入账并销售后认证失控
处理
:到主管税务局申报并缴纳税款...
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