88问答网
所有问题
当前搜索:
次月认证发票能抵扣上月
18年1月的定向增值税
发票
,22年能用吗
答:
不可以,无效。国家税务总局发布了《关于调整增值税扣税凭证
抵扣
期限有关问题的通知》(国税函[2009]617号),调整增值税专用
发票
等扣税凭证抵扣期限,由90天延长至180天。增值税一般纳税人未在规定期限内到税务机关办理
认证
、并在认证通过的
次月
申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额,将无法作为合法...
上月
暂估入库这个月怎么账务处理
答:
上月
暂估入库这个月怎么账务处理答:上月暂估成本,这个
月发票
的入账和冲销的账务处理是:1、上月暂估成本:借:库存商品贷:应付账款-暂估款2、次月初收到发票后,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品贷:应付账款-暂估款3、取得发票后,编制正式入帐分录:借:库存商品借:应交税费-...
电子
发票
作废怎么冲红?
答:
开一张对应少了的金额、税额的红字
发票
.第三种:当月开错,下个月发现,跨月发现,带上纸质《红字发票信息表》(系统内打印的,加盖企业公章)、撤销红字发票信息表情况说明(加盖企业公章),经办人身份证件到办税服务厅办理撤销.然后重新填开红字发票信息表和红字发票.什么情况下可以作废电子发票?(...
发票
跨月没作废怎么办??
答:
跨
月发票
不能作废,只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件:1、 因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用
发票认证
期限内向主管税务机关申请。2、 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的
次月
内向主管税务机关申请。提供材料:1、《开具红字增值税...
全电
发票认证抵扣
答:
(2)上部分为系统的主要功能菜单,包括:抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项
发票
查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票下载、企业档案信息等功能菜单。 (3)中间部分为工作台区域,可以查看本企业当年或之前年度内各月增值税进项发票的认证情况(含
抵扣认证
情况、退税认证情况、代办退税认证情况)。在申报期内...
进项税
发票
忘
认证
,开了销项怎么办
答:
这样就可以正常结转销项成本了。待
次月认证发票
后:借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-待
抵扣
进项税额 如果不在开销项月份入帐的话,就要做暂估入库处理,按发票未税金额:借:原材料(或库存商品)贷:应付账款-暂估应付账款 正常结转销项成本,次月初做相反凭证冲回上月末暂估凭证。借...
增值税专用
发票
全额
抵扣
是什么意思?
视频时间 01:19
增值税专业
发票
抄税,
认证
,报税这些顺序不太清楚
答:
这样一个月的整个账务流程和抄报税就完成了,每个月的月底都必须把下个月需要用的发票去认证,认证在国税服务大厅的柜台或者是自动
发票认证
机器上进行的。 税务局的限制时间是每月的15日为最后的会计时间,时间已过那么报表和抄报税就全部不能在操作了,直接影响就是无法开具新一个月的发票 ...
当月销售的货物一定要在当月开具发票吗?在
次月
或者以后开
发票可以
...
答:
关于
抵扣
期限,正式一般纳税人在
发票认证
的当月抵扣;辅导期一般纳税人在发票认证的
次月
,按稽核结果通知书抵扣。(比如:发票在2015年1月5日认证**,那么正式一般纳税人在申报1月属期增值税的时候抵扣(2015年2月16日前);辅导期一般纳税人在申报2月属期增值税的时候,查询打印稽核结果通知书,按稽核...
增值税普通
发票
跨月作废怎么处理
答:
隔月的在开票系统里不能作废了。但可以开具红字
发票
冲减。符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。1、 收到退回的发票联、
抵扣
联时间未超过销售方开票当月;2、 销售方未抄税并且未记账;3、 购买方未
认证
或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码...
棣栭〉
<涓婁竴椤
63
64
65
66
68
69
70
71
72
涓嬩竴椤
灏鹃〉
67
其他人还搜