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暂估成本收到票后的账务处理
材料
暂估
入账,
成本
已经结转,待
发票收到
时
如何
做
会计
分录
答:
红字\x0d\x0a
收到发票
\x0d\x0a借:原材料\x0d\x0a 应交税金-应交增值税(进项税)\x0d\x0a 贷:应付账款\x0d\x0a调增结转
成本
\x0d\x0a借:其他业务成本 差额\x0d\x0a 贷:原材料 差额\x0d\x0a条件结转成本\x0d\x0a借:其他业务成本 红字差额 \x0...
暂估成本
跨年后
收到票如何处理
答:
经上述调整后,应将本科目的余额转入"利润分配--未分配利润"科目.本科目如为贷方余额,借记本科目,贷记"利润分配--未分配利润"科目;如为借方余额做相反
的会计
分录.
暂估成本
跨年后
收到票如何处理
?综合以上内容所述,其实我们都知道企业如果是涉及到以前年度的暂估成本的相关处理资料,我们应当都知道是可以通过...
暂估
费用下月
收到
了
发票
怎么
做账
答:
上个月
暂估
,下月月初首先要冲暂估,
会计
分录为:借:库存商品-暂估入账 贷:应付账款——某某公司/银行存款
收到发票
,会计分录为:借:库存商品——某某商品 应交税费——应交增值税——进项税 贷:应付账款——某某公司/银行存款/库存现金 结转
成本
,如果上个月多结转了要冲回,如果少结转要加...
小规模纳税人购入材料
暂估
入库,次月
收到发票后
怎么记账?
答:
红字)贷:银行存款/库存现金(红字)按照发票上的金额和税金做
会计
分录借:原材料借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款/库存现金3、如果是材料还没到的情况下借:预付账款贷:银行存款
发票收到后
借:原材料借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款原材料实际
成本
怎么...
成本暂估后
,票已到,
如何
做分录?
答:
先把上月
暂估
入库、结转
成本的
分录用红字冲,然后再按现在的实际
发票
金额进。
材料
暂估
入账,
成本
已经结转,待
发票收到
时
如何
做
会计
分录?
答:
红字\x0d\x0a
收到发票
\x0d\x0a借:原材料\x0d\x0a 应交税金-应交增值税(进项税)\x0d\x0a 贷:应付账款\x0d\x0a调增结转
成本
\x0d\x0a借:其他业务成本 差额\x0d\x0a 贷:原材料 差额\x0d\x0a条件结转成本\x0d\x0a借:其他业务成本 红字差额 \x0...
建筑业
暂估成本的会计
分录怎么做?
答:
一般来说的话,会有两次
会计
分录。一次是暂估时:借:工程施工/
暂估成本
/**工程项目 贷:应付账款/暂估成本待
收到发票后
用红字按以上科目冲回。即:借:工程施工/暂估成本/**工程项目 贷:应付账款/暂估成本(金额一样,但用红字入账)。
库存商品
暂估
入帐,
成本
已结转,下月
收到发票
时怎么
做账
答:
上个月
暂估
,下月月初首先要冲暂估,
会计
分录为:借:库存商品-暂估入账 贷:应付账款——某某公司/银行存款
收到发票
,会计分录为:借:库存商品——某某商品 应交税费——应交增值税——进项税 贷:应付账款——某某公司/银行存款/库存现金 结转
成本
,如果上个月多结转了要冲回,如果少结转要加...
暂估
入帐的固定资产在
收到发票后
怎么
处理
答:
发票
到时,按发票金额调整以前的
暂估
金额:借:固定资产-×× 贷:固定资产-暂估固定资产 暂估金额小于发票金额时,差额贷记“应付账款”;暂估金额大于发票金额时,差额借记“应付账款”。如果以前已计提折旧,那已提折旧不再进行调整。按固定资产的账面价值、预计尚可使用年限及预计净残值重新计算
以后
每月...
暂估成本
入账冲回
如何会计
分录
答:
1、红字冲回暂估入库 借:原材料(原暂估金额,红字)贷:应付账款一暂估/无票XX供应商(原暂估金额,红字)2、
收到发票
,做入库
处理
借:原材料(发票不含税金额)应交税费一应交增值税(进项税额)(税额)贷:应付账款-XX供应商(发票含税金额)
暂估成本后
,发票已到时又
如何做账
:答:如果增值税发票未到时...
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