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增值税本期预缴税额怎么填
收到
增值税预缴
退
税怎么
做申报
答:
填
到
预缴税额
栏,抵减本月应纳税额,抵减后的税额为本月应交税额,一般纳税人一般在税务系统预警的时候需要预缴增值税,一般按照行业税负来预缴,即销售收入*税负-原来缴纳的增值税 一般纳税人申报(预缴)增值税要注意哪些事项?应当注意填报《
增值税预缴税款
表》的纳税人的范围,应当填报本表范围的纳税人...
个体工商户
增值税
及附加税季报中
本期预缴税额怎么
看
答:
可以在下一季度中抵扣;如果预缴的税款少于实际应纳税额,则需要在下一季度中补缴差额。需要注意的是,个体工商户在进行季度报税时,需要认真核对自己的纳税情况,确保报税的准确性和合法性。个体工商户
增值税
及附加税季报中
本期预缴税额
是指本季度内个体工商户应当预缴的增值税及附加税的金额。
分次
预缴税额
是什么
答:
分次
预缴税额
是
填写
纳税人本期已缴纳的准予在
本期增值税
应纳税额中抵减的税额。营业税改征增值税的纳税人,分以下几种情况填写:1、服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的总机构,其可以从本期增值税应纳税额中抵减的分支机构已缴纳的税款,按当期实际可抵减数填入本栏,不足抵减部分结转...
通用申报表应
税
项
怎么填
答:
2、纳税人名称就是公司全称,纳税人名称上面要加盖公司公章;
税款
所属期限就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次;填报日期就
填写
当天的日期就可以了.3、应征
增值税
不含税销售额包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额;按照金额填写即可.
本期
数就是这个季度的...
建筑业异地
预缴增值税如何
进行账务处理?怎么做会计分录?
答:
需向机构所在地主管税务机关完成纳税申报的办理。根据财会2016年22号文的规定可知,上述情况应当设置应交税费—应交
增值税
科目,其账务处理如下:异地缴纳:借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 注:纳税申报的时候,对申报表21行
本期预缴税额
填写
完成,抵减预缴的增值税。
预缴税款
网上申报操作流程是什么?
答:
此种方式预缴的税款,申报时应
填写
《
增值税
纳税申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)》,其中第4列""
本期
实际抵减税额""第2、3、4、5行之和,应小于等于当期申报表主表第24栏""应纳税额合计"",""本期实际抵减税额""应同时在申报表主表第28栏""①分次
预缴税额
""栏次反映,当期不足抵减...
小规模纳税人所得
税
申报表
如何填写
答:
(一)“
税款
所属期”是指纳税人申报的
增值税
应纳
税额
的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。 (二)“纳税人识别号”栏,填写纳税人的税务登记证件号码。 (三)“纳税人名称”栏,填写纳税人名称全称。 (四)第1栏“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”:
填写本期
销售货物及劳务、发生应税行为适用3%征收率的...
预缴增值税
的账务处理
答:
预缴
增值税
的账务处理一、
预缴税款
会计分录:借:应交税费--预交增值税贷:银行存款月末,企业应将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目,借记:应交税费--未交增值税贷:应交税费--预交增值税二、关于印发《增值税会计处理规定》的通知【财会[2016]22号】:交纳增值税的账务处理:1.交纳当月...
营改增后,国税纳税申报
怎么填
报表?
答:
(1)本栏“一般货物及劳务和应税服务”列“本月数”=《附表一》第9列第12行-第9列第14行;(2)本栏“即征即退货物及劳务和应税服务”列“本月数”=《附表一》第9列第14行。6.第8栏“免税销售额”
填写
纳税人
本期
按照税法规定免征
增值税
的销售额(不包含适用免、抵、退税办法的销售额...
免税小规模企业
增值税
申报表
怎么填
答:
四、
填写增值税
申报表及附列资料,注:在选择申报表右上方标示的红色数字为警示信息,含义为该份申报表还存在的不能通过审核的错误数量.五、选择《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》注:申报表上方显示应申报的增值税类型,核定征收的个体工商户同时显示核定销售额和核定应纳
税额
.六、《增值税纳税...
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