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增值税专用发票未抵扣
过期
未抵扣
的
增值税专用发票
,有什么办法可以抵扣
答:
(五)由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离职,未能办理交接手续,导致增值税扣税凭证逾期;(六)国家税务总局规定的其他情形。因此,企业如果由于以上原因出现
增值税专用发票
过期
未抵扣
的,可以经主管税务机关审核、逐级上报,由国家税务总局认证、稽核比对后,对比对相符的增值税扣税凭证,允许纳税...
增值税专用发票未抵扣
且过有效期,可否办理红字发票
答:
第一,根据《国家税务总局关于全面推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(2015年第19号)规定:五、红字发票开具(一)一般纳税人开具
增值税专用发票
或货物运输业增值税专用发票(以下统称专用发票)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及
发票抵扣
联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件,...
收到的
增值税发票
超过3个月
未抵扣
认证,应怎样处理?
答:
第一、根据税法与经济法的相关规定,超期不认证的进项
税
不可以
抵扣
,也不可以进项税转出,税金应进入成本。第二、要想抵扣这些税金有两个关健点:1、税局。2、出票单位。现在税局对负数
发票
管理的很严格,出票方如能否开出该笔业务的负数发票是关健。我只能说这些了!
增值税专用发票
已认证
未抵扣
可开红字发票抵消吗
答:
其进项税额计入待
抵扣
进项税额),纳税人未申报抵扣该进项税额,申报时可将该进项税额列入当期进项税额,同时暂依《信息表》所列
增值税
税额从当期进项税额中转出。上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料(表二)》第20栏“本期进项转出额—其中:红字
专用发票
通知单注明的进项税额”。
增值税发票
过期
未抵扣
怎么办
答:
法律主观:不同的行为有不同的增值税率,对于企业有17%、11%、6%等,只有
增值税专用发票
才能
抵扣
,普通发票不能抵扣,应交的税费为销项的税与进项的税的差额。免征的项目不得开具增值税专用发票。法律客观:《关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》一 对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因...
增值税专用发票
逾期未认证如何处理?
答:
增值税专用发票
逾期未认证如何处理?《关于逾期增值税扣税凭证
抵扣
问题的公告》的规定:对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因造成增值税扣税凭证逾期的,经主管税务机关审核、逐级上报,由国家税务总局认证、稽核比对后,对比对相符的增值税扣税凭证,允许纳税人继续抵扣其进项税额.增值税一般纳税人由于除...
增值税专用发票
认证后
未抵扣
进项税如何处理
答:
您好,超过认证期不可
抵扣
的进项
税发票
,不可抵扣,不可作废,如果没入账就不要入账了,直接计入费用,已入账的要做进项税转出处理。未名明德
增值税专用发票
开红字发票 我是开票方 如果没
抵扣
是不是需要收票方...
答:
如果已经抵扣,一定是购买方申请;没抵扣拒收说明按下面的要求写,只要写一句,
未抵扣
.关于修订
增值税专用发票
使用规定的补充通知 国税发〔2007〕18号 一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下...
增值税发票
对方
未抵扣
,但是我这边已经入账在怎么处理?
答:
那你就要冲红了。写个申请去大厅。大厅会给你开一张负数
发票
。这个月就会把那笔
税
减掉了。你如果本月没开票或开票金额小于那张票,就先不要冲红。不然到时候算下来这个月就是负数。意思就是税务局要给你退钱。这是不可能的。
个人买东西开的公司户头的
增值税专用发票未
报销,也就是这张票未认证未...
答:
一般来说问题不大,但是也有风险。
增值税专用发票
超期(360天)未认证可能被税务局认定为失控发票进行处理,税务局可能会通过发票开具双方追查发票具体流转情况 不过一般如果金额不大的话税务局基本不会专门追查
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