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去年计提的费用今年收到发票
冲减
计提
水电费会计分录如何写?
答:
收到
水电费会计分录 如果先收到水电
费发票
,然后才付款:借:管理
费用
-水电费 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款 支付上个月水电费:借:管理费用-水电费 贷:银行存款 预收水电费时:借:银行存款或库存现金 贷:其他应付款-XX(支付水电费单位名称)确认水电费收入时:借:其他应付款-XX...
餐饮行业,营改增之前,每月
的成本
费用都是要先
计提
,下个月才支付,冲应付...
答:
估价入库,按不含税价格做。
收到发票
,冲销估价,按发票做
成本
和进项税。
先
计提
,再付款,
发票
开会后往哪里附?
答:
预提
租地费用时:借:管理费用或其他费用科目 贷:应付账款-XX单位租金 本月来票80万与你所付的款相等
发票
你就贴在付款凭证的后面 如果不等,建议你贴在当月
计提费用
凭证的后面,标注是哪一期
的费用
,80万应该是16个月的 注意:按《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号...
收到
劳务
费发票
怎么做账
答:
1、如果对方提供了劳务
发票
,可以根据发票直接入帐。提供劳务发票,不用做个人所得税明细申报。借:相关
成本费用
科目 贷:银行存款(或现金)2、如果对方不能提供劳务发票,单位要代扣代缴个人所得税,同时,要进行个人所得税明细申报。借:相关成本费用科目 贷:应交税金--个人所得税 贷:银行存款(或...
之前暂估
的成本
没有拿回来怎么处理
答:
之前暂估的成本没有拿回来怎么处理 暂估成本应在月初冲回,如果还没有
收到发票
的话,本月再做再估,再在下月月初专冲回,直属到收到发票为止.
预提费用
在应摊销期间摊销就可以了,不必冲回.年底应注意的事项:该
计提的费用
应计提足,该摊销的费用要摊完.暂估成本对冲分录怎么做 1、暂估入库要按不含税价...
费用计提
与所得税申报
答:
帐只能做到09年了,但这笔支出在08年所得税汇算清缴时要算08年的“
成本费用
”,进行抵扣。不放在“
以前年度
损益调整”。
金税盘
发票去年
开
的今年
还能抵扣吗
答:
企业购入增值税税控系统专用设备,按实际支付或应付的金额,借记“固定资产”科目,贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“递延收益”科目。按期
计提
折旧,借记“管理
费用
”等科目,贷记“累计折旧”科目;同时,...
汇算清缴倒计时,
去年计提的发票
还没来怎么办
答:
来不了的,纳税调整,后计入本年。政策参考:根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)的规定“六、关于企业提供有效凭证时间问题企业当年度实际发生的相关
成本
、
费用
,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生...
上一年度
计提的
销售
费用
没有付款没有
发票
汇算清缴要调增回去吗要分录冲...
答:
这种情况下可以暂估上已经发生
的费用
,符合企业所得税上的权责发生制,但是必须次年汇算清缴之前取得发
冲减多
计提
水电费怎么做会计分录
答:
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。应付账款属于负债类账户,贷方反映应付账款实际发生数,借方反映应付账款实际偿还数。余额在借方表示应收款项。
收到
水电费会计分录如果先收到水电
费发票
,然后才付款:借:管理
费用
-水电费 贷:其他应付款借:其他应付款 贷:银行存款支付上个月水电费:借...
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