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采购环节内部控制存在的问题
行政事业单位政府
采购内部控制
管理制度
答:
(二)采购活动风险
。该环节的主要风险是缺乏采购申请审批制度,请购未经适当审批或超越授权审批,采购过程未按规定程序和要求进行,可能造成违法违规风险。(三)采购验收风险。该环节的主要风险是验收标准不明确,验收程序不规范,对验收中存在的异常情况不作处理,可能造成账实不符、采购物资损失风险。(四)采购...
关于单位
内部控制
工作中
存在的问题
与遇到的困难
答:
有的卫生事业单位会计人员虽然内控制度较完善,
但会计和有关人员对内控的重要性认识不足,执行过程中未严格按制度执行,又没有合理的奖惩制度相配套
,使得内控的执行失去了刚性,从而导致内控关键环节失控或串通舞弊,难以有效发挥内控在卫生事业单位中的重要作用。 5.缺乏有效的内、外部监督机制 一些单位未设专门的审计机构...
关于企业
内部控制存在的问题
及对策
答:
例如,
采购业务控制中的采购验收制度尚未建立,销售业务控制中的销售合同的管理制度不健全等
,不健全的内部控制制度导致企业普遍存在
职责不清
、权责不明确、不相容岗位没有相互分离,导致部门、人员之间相互扯皮、推卸责任,无法使企业的内部控制制度贯彻实施,内部控制的审核和监督丧失了其作用,一些重要的工作...
企业
采购
有哪些风险?具体怎么防范?
答:
公司内部自身存在的风险公司自身存在的风险包括采购计划风险(采购数量、采购目标、采购时间、运输计划、使用计划、质量计划等与目标发生较大偏离)
,合同中己方过错引起的风险,验收风险,储备风险,采购责任风险等。怎么防范企业采购风险1.建立与完善企业内控制度,加强教育建立与完善内部控制制度与程序,加强对...
下列各项关于企业
采购环节内部控制
措施的表述中,错误的有()。
答:
【答案】:A、B、C
企业除小额零星物资或服务外,不得安排同一机构办理采购业务全过程
。所以,选项 A错误;对于超预算和预算外采购项目,应先履行预算调整程序,由具备相应审批权限的部门或人员审批后,再行办理请购手续。所以,选项 B错误;大宗采购等应当采用招投标方式确定采购价格,其他商品或劳务的...
配送公司在配送药品的过程中,有哪些
环节
是
内部控制
做的不到位的?
答:
在对存货管理
内部控制
理论基础上展开对云南白药公司存货管理内部控制现状的分析,发现云南白药公司在存货管理内部控制上
存在
如下
问题
:一是供应商管理缺乏日后评估机制;二是
采购
订单与合同管理不规范;三是采购退回缺乏流程规范、销售退回责任不明确;四是存货验收入库及日常巡检不到位。最后本文针对上述问题提出...
企业
内部控制存在的问题
答:
有的企业缺乏透明的
采购
过程,采购付款
环节
中
存在
大量违规行为:虚开发票、销售代表索取回扣、暗箱操作等。这些行为导致企业采购物资价格过高,质量较差,影响资金使用效率。企业在预算
控制
方面也存在浪费严重的现象。由于部门负责人对管理费用等有审批权,但有些企业并未指定具体的开支范围,导致企业资金浪费严重...
内控
工作中
存在的问题
与遇到的困难
答:
内控
机制建设本身就是一个系统的、长期的、不断完善的过程,必须在实际工作中不断实践探索,形成与之相匹配保障工作机制。加之受传统思维观念、社会多元化发展等因素的影响,内控机制建设仍
存在
许多不容忽视
的问题
,风险和隐患时而显现。 (一)内控意识淡化。对内控机制建设的概念陌生、认识片面、理解肤浅,认为制定了规章制度...
精选企业
内部控制
工作中
存在的问题
及遇到的困难
答:
企业
内部控制
工作中
存在的问题
及遇到的困难一: 随着经济的发展,为适应企业经营管理的需要,建立内部控制制度并保证其有效运行,是现代企业经营管理的一项重要的内容,该文首先论述内部控制形成的原因,然后从企业实际出发,指出具体实施方面普遍存在的问题并进行分析,最后提出有帮助的,具有指导意义的建议与措施。 1.企业内部...
国企食堂廉洁风险点有哪些,有哪些举措?
答:
1.
采购环节
:
存在采购
过程中的贪污腐败风险,例如以高价采购低质食材、与供应商串通设定高价等。2. 食材安全:存在食材来源不明、质量不合格、过期食材等
问题
,可能导致食品安全风险。3. 财务管理:存在财务不透明、虚报虚增开支等问题,可能导致资金浪费和财务风险。4. 内部控制:
存在内部控制
不严密、...
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