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证券公司能否发询证函
证券公司
可以向银行
发询证函
吗
答:
证券公司是没有权利向银行发询证函的
,只有会计事务所或审计事务所有权向银行发询证函。银行询证函是指会计师(审计)事务所在执行审计过程中,以被审计企业名义向银行发出的,用以验证该企业的银行存款与借款、投资人(股东)出资情况以及担保、承诺、信用证、保函等其他事项等是否真实、合法、完整的询...
证券公司
可以
发询证函
吗
答:
1、
证券公司
聘用的会计师事务所、尽职调查机构(以下简称审计机构)拟对证券公司与本公司往来账项进行询证的,适用本通知。2、证券公司或其聘用的审计机构应按照本公司制定的企业往来
询证函
格式(见附件),填列具体询证信息。如存在询证函格式中预印的询证事项以外的事项,请于“其他事项”栏目中填列。
中航
证券发
来
询证函
是什么意思
答:
根据查询中航
证券有限公司
得知,中航
证券发
来
询证函
是一种由审计人员发送给第三方机构或个人的信函,用于确认特定信息的真实性和准确性。航证券有限公司(简称“中航证券”)是我国军工央企所属唯一
证券公司
,2002年10月在江西注册成立,证券业务资质齐全,业务范围覆盖全国,实际控制人是中国航空工业集团有限...
保荐机构可以发起
询证函
吗
答:
是可以的
。但是必须有在证券公司开户且拥有被询征公司的股份旦授权证券公司发出询证函。
证券公司发
的函证一定要回复吗?
答:
或者采用其他方式核对,
如果是消极式询证函,可以不回函,不回函为确认无误
。询证函不是强制的过程,是否回函取决于被函证方是否配合。对于事务所来说,对于一些科目的审计,发函是必须的,如银行存款必须对银行进行函证,一般证券业务审计,重要的银行账户函证对企业审计而言必须回函。
注册会计师对银行审计
答:
确认银行是注册会计师寄
发询证函
的对象,可以是中央银行、政策性银行、商业银行,也可以是其他金融机构,如
证券公司
、信托投资公司和基金管理公司等。 通过银行间函证程序获取审计证据十分重要,因为其直接源于独立的第三方,因此相对于仅从商业银行记录中获取的审计证据具有更强的可靠性。 二、银行间函证程序的总体要求 ...
证券公司
年终工作总结结尾
答:
对于XX年12月31日之前的机构客户也进行了集中核对,记录客户的留存证件复印件年检情况、
询证函
和各项业务单据的留存情况,并制作成表,提供给客服人员进行客户沟通。运营条线员工晋级评定 【篇四】
证券公司
年终工作总结结尾 从一年中的工作中我取得的成绩是在证券业务、技术水平、开发能力、工程项目经验上都...
国有银行授信审批部忙吗
答:
确认银行是注册会计师寄
发询证函
的对象,可以是中央银行、政策性银行、商业银行,也可以是其他金融机构,如
证券公司
、信托投资公司和基金管理公司等。通过银行间函证程序获取审计证据十分重要,因为其直接源于独立的第三方,因此相对于仅从商业银行记录中获取的审计证据具有更强的可靠性。二、银行间函证程序的总体要求银行间...
会计信息失真的案例
答:
2000年
发出
14封
询证函
,没有收到一封回函。对于无法执行函证程序的应收账款,审计人员在运用替代程序时,未取得海关报关单、运单、提单等外部证据,仅根据
公司
内部证据便确认公司应收账款,违反了《独立审计具体准则第5号一审计证据》的相关要求。 答案补充 (3)注册会计师未有效执行分析性测试程序,例如对于银广夏在2000...
证券公司
职员工作总结报告
答:
对于_年12月31日之前的机构客户也进行了集中核对,记录客户的留存证件复印件年检情况、
询证函
和各项业务单据的留存情况,并制作成表,提供给客服人员进行客户沟通。 四,运营条线员工晋级评定
公司
每将进行运营条线员工晋级评定工作,我参加了今年的评定,考试内容包括账户业务,第三方存管业务,大宗交易,限售股份业务,协助...
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