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应收账款多收的账务怎么处理
应收账款多收
了
怎么
做账
答:
1、
多收
账款 借:银行存款/现金 贷:
应收帐款
,营业外收入或其他业务收入(多出来的)2、
应收账款
贷:主营业务收入 收到后,借:银行存款(库存现金)贷:应收账款 企业按合同规定提供商品或劳务后,再根据合同的履行情况,逐期将未实现收入转成已实现收入,即借记“预收账款” 账户,贷记有关收入...
多收
货款
的账务处理
答:
以将应收帐款转成应付帐款,退给客户有
,或仍然放在应收帐款的贷方不做任何调整,下次该客户拿货的时候可以少交货款。做调整的分录如下:借:应收帐-甲客户 贷:应付帐款-甲客户 问题三:多收的货款不用退回客户应怎样进行账务处理 借:银行存款 全额 贷:应收账款 全额
在应收账款中挂着就行
...
发现去年的实际收款比
应收账款
金额
多收
300元,
怎么样
做
账务处理
呢?
答:
1、如题所述,如下常规会计处理给予提问者参考:a、当发现
应收账款
科目期末余额为贷方余额(即常言的
多收
),应立即全面检查所涉的相关
账务处理
,确定:每笔销售挂账业务处理是否正确,每笔收款结算业务处理是否及时准确,是否存在调账情形,等等,同时,
财务
部门应与销售业务部门展开内部对账工作,确定本企业...
应收款多
记帐
怎么处理
?
答:
借:银行存款 贷:
应收账款
预收账款 预收帐款会计科目或是与之相关的会计科目在进行设立时,应该从企业的角度出发,严格按照合同的要求以及规定向购货人来进行
收取
相应的款项,通常可以向购货人收取预收帐款,同时可以按预收帐款来进行
财务
核算,可以把会计帐户的设立写在购货合同上面。营业外收入是...
应收帐款
中
多收的
部分
怎么样
冲消
答:
对于应收账款多收的部分,根据实际情况有三种出来方法:
情况1、只要和对方协商好,不管他,留在帐上挂着,下次对方要货的时候进行冲销
,这种一般是用在有长期购销关系的客户的情况情况2、退回去,这种一般是用在临时发生购销关系的客户或对方不同意挂账的情况借:应收账款贷:银行存款(或现金)情况3、...
应收账款多收
几毛钱
怎么处理
?
答:
应向购买单位
收取的
款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等 。
应收账款
是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。因此,应收账款的确认与收入的确认密切相关。通常在确认收入的同时,确认应收账款。该账户按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行明细核算。
关于
多收
货款,
如何
做账
答:
关于
多收
货款,账务处理如下:一、发现多收时,原因待查时
的账务处理
:借:现金/银行存款 贷:待处理财产损溢 二、查明原因时要看情况分别处理 :1.属于多收,可退回的 借:待处理财产损溢 贷:其他应付款 退回时 借:其他应付款 贷:现金/银行存款 2.属于多收,确实无法退回的情况:借:待处理...
多收回
应收账款怎么
进行会计
处理
答:
多收的
?是因为什么多收啊 查明原因,如果是对方以前有欠款 借:现金(银行存款) 720 贷:
应收帐款
720 如果以前没有欠款 借:现金(银行存款) 720 贷:应收帐款 700 待
处理
流动资产损益 20 确认后 如果对方不要了 借:待处理流动资产损益 20 贷:营业外收入 20 如果对方还要 借:待处理...
多收的
货款就做到
应收账款
,现在退给客户,
账务处理怎么
做?
答:
直接做相反分录冲回即可:借:
应收帐款
6900 贷:银行存款 6900 当然,一般实务在计帐时,最好用红字冲回,也就是借贷不变,用负数冲:借:银行存款 -6900 贷:应收帐款 -6900 这样做是为了以后查帐时,一眼明了这笔帐是因为
多收
了货款而退回的。
多收
客户货款
怎么
做账?
答:
企业
多收
客户货款,应通过“预收
账款
”科目核算,具体
账务处理
如下:1、企业收到客户款项时:借:银行存款 贷:预收账款 2、企业需退还客户多收款项时:借:预收账款 贷:银行存款 预收账款是负债类科目,核算企业向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项,一般包括预收的货款、...
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